逃废金融债务行为如何认定

一、借款人具有下列行为之一的，应被认定为逃废金融债务行为：
1、拒不履行到期债务且故意拖欠银行到期贷款本息，借款逾期、欠息时间达半年以上的;
2、借款人取得银行贷款或借款到期后，不履行法律、法规规定的借款人义务，拒绝接受贷款人对其生产经营和财务活动进行监督，以提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表及多头开户形式，隐匿、抽逃、转移资产，终止与债权银行的信用来往，故意躲避收贷收息的行为;
3、借款人违反国家法律和金融法规规定，在未征得债权金融机构同意并落实债务的情况下，借机(包括：实行股份制、股份合作制、兼并、变更法人实体或名称、划小核算单位和分立、重组、合资、合作、出售或转让、租赁、破产、购并等)转移有效资产，使金融债权悬空的行为;
4、企业通过破产等形式出售有效资产，所得资金不依法偿还金融债务;对贷款人已依法取得抵押权的抵押物，未经抵押权人同意而实施出售(转让)，导致金融债务悬空的行为。
二、与借款人具有经济关联关系的企业法人，即关联债务人，如果有下列行为之一，也将被认定为逃废金融债务：
1、为借款人向各银行借款提供担保，但不履行法律规定的担保人义务，拒绝承担连带偿债责任的;
2、借款人以各种形式新成立和经营的企业，只承接原借款人有效资产，不依照国家法规承接原借款人金融债务，拒绝履行偿债责任的;
3、关联债务人拒不履行应承担的相应债务或虽然承诺承担相应债务，但长期拖欠不还，拒绝贷款人依法保全债权、拒绝对其应承担的债务提供有效担保的行为。

风险提示：企业在与银行来往过程中，如果出现上述任何一种行为，银行业协会将对其进行通告要求其整改直至最后联合制裁，迫使其归还银行贷款本息。企业要不断提高防范金融风险意识，在办理贷款时，按照《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规的规定进行操作，完备抵押、质押手续。