法律规定年化率是多少

需明确，年化利率的法律规定分两种场景，不同主体适用不同规则： 1. 民间借贷的年化率司法保护上限 2020年11月起，民间借贷的年化利率需按「实际年化利率（IRR）」计算（即把所有还款金额、手续费等折算为每年实际成本），受法院保护的上限为全国银行间同业拆借中心每月公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。例如，若某月份一年期LPR为3.45%，则保护上限为13.8%；超过该上限的利息部分，借款人可拒绝支付，若已支付超出部分，可要求出借人返还。 2. 金融机构贷款的年化率监管要求 银行、持牌小贷公司等金融机构的贷款，需遵守监管规定：实际年化利率（含手续费、服务费等所有费用）不得违规抬高，不得通过「砍头息」（预先扣除利息）等方式变相提高实际成本。若机构违规，借款人可向银保监会等部门投诉，违规部分的利息不受法律支持。 需注意：无论哪种场景，均以「实际年化利率」为核心判断标准，而非仅看名义利率。