保险合同免责条款效力怎么认定

根据《中华人民共和国保险法》第十七条第二款，对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上作出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人作出明确说明。未作提示或者明确说明的，该条款不产生效力。
如果是格式条款，保险人负有更高的提示和说明义务，确保投保人能够充分理解免责条款的真实含义和法律后果。如果保险人未能履行这一义务，则免责条款可能被法院认定为无效。
法院在审理相关案件时，会审查保险人是否真正做到了“足以引起投保人注意的提示”以及“明确说明”。这包括但不限于条款的具体位置、字体大小、颜色区别等可视性提示，以及是否有证据证明保险人确实进行了详细解释。
一般情况下，保险人需要承担其已尽到提示和明确说明义务的举证责任。
部分特殊情况，如投保人的不当行为导致保险合同解除时，某些情况下即使保险公司未履行上述义务，若法律或合同条款明确规定了无需返还保费等特别约定，那么这些特殊免责条款在特定条件下仍可能有效。